案件背景
本案當事人 B 小姐因誤信網路「假中獎」訊息，為了領取高額獎金，依詐騙集團指示多次匯出「保證金」。隨後，詐騙集團更利用 B 小姐的帳戶作為轉帳人頭，導致其帳戶出現多筆來源不明的受害款項。
當事人雖曾撥打 165 專線報案，仍被檢察機關依「幫助詐欺」與「洗錢罪」起訴。本案歷經初審不起訴後，遭高檢署發回再議，案件陷入重新偵查的危機，B 小姐再次面臨刑事責任的恐懼。
罪名的法律定義
- 詐欺取財罪（刑法第 339 條）： 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者。在人頭帳戶案件中，常被指控為「幫助詐欺」。
- 洗錢防制法（洗錢罪）： 意圖掩飾或妨礙特定犯罪所得財產之來源、去向、所在，而收受、持有或使用該財產。
| 罪名 | 核心構成要件 | 常見刑責 |
|---|---|---|
| 幫助詐欺罪 | 雖未參與詐騙，但提供帳戶供他人使用，主觀上具備「幫助故意」。 | 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。 |
| 洗錢罪 | 隱匿特定犯罪所得，使其在形式上合法化，阻礙司法追緝。 | 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 500 萬元以下罰金。 |
| 本案辯護點 | 欠缺主觀故意：當事人主觀上認為自己是在中獎領獎，而非提供帳戶洗錢。 | 不起訴處分（無犯罪積極證據）。 |
訴訟策略的擬定與辯護關鍵
謙聖律師團隊針對「再議程序」進行了深度的證據補強與邏輯攻防：
- 剖析詐騙手法： 詳細還原詐騙集團利用「手機、名牌皮夾折現」等名目誘導 B 小姐轉帳的過程，證明其受騙之事實。
- 時序證據攻防： 提出關鍵時間軸，證明 B 小姐受騙匯款之時間點，早於其他被害人匯入款項之時間。這證明了 B 小姐是「先被騙財、才被利用帳戶」，而非事先知情。
- 強化客觀證據： 彙整 165 報案紀錄、警局筆錄、銀行交易明細，串連成完整的防禦線，抵銷檢察官對於「幫助故意」的懷疑。
- 落實無罪推定： 援引刑事訴訟法第 154 條第 2 項，強調犯罪事實應依證據認定，在積極證據不足的情況下，應為有利於被告之認定。
判決結果與省思
判決結果：士林地檢署再次裁定不起訴處分。
檢察官最終採納謙聖律師之辯論，認為本案缺乏積極證據證明被告具備詐欺或洗錢之犯意，依刑事訴訟法第 252 條第 10 款予以不起訴。
此案提醒社會大眾，洗錢罪的認定不應僅憑「提供帳戶」的行為，更應深究行為人的主觀認知與受騙背景。
律師實務建議
根據我們的實務觀察，人頭帳戶案件在再議程序中往往對被告更為不利，因為檢察機關會針對初審的疑點進行高強度補強。
法律上建議：
- 第一時間報案： 察覺帳戶異常或發現受騙時，必須立刻撥打 165 或至警局報案，報案紀錄是證明「主觀無惡意」的最強證據。
- 保留完整對話紀錄： 詐騙集團的對話往往包含誘騙過程，請務必截圖保存，切勿因驚慌而刪除。
- 尋求專辦刑事律師： 詐欺與洗錢罪涉及複雜的金融法律與實務見解，尤其在面對再議發回時，需要具備豐富抗辯經驗的律師來精準切入法律盲點。
常見問題 FAQ
Q1：收到不起訴處分書後，對方一定會提起再議嗎？
不一定。但若本案有告訴人（受害者），告訴人通常會在收到處分書後 10 日內提起再議；若無告訴人，檢察官亦可能依職權送請高檢署再議。
Q2：如果再議成功被「發回續查」，代表我一定會被起訴嗎？
不代表。發回續查僅代表上級檢察署認為仍有事證需釐清。此時若能委託律師針對發回理由精準回擊，依然有極高機率再次獲得不起訴。
Q3：我只是被騙中獎而提供帳戶，為什麼會變成洗錢罪被告？
司法實務有時會認為一般人應有「不隨意提供帳戶」的警覺，若提供帳戶導致他人受騙，可能被推定具有「不違背其本意」的未必故意，因此會被列為洗錢罪被告。
Q4：165 報案紀錄對我的官司有幫助嗎？
非常有幫助。這是證明你「發現受騙後立即處理」的客觀客觀事證，能有效反駁檢察官對於你具備「幫助詐欺故意」的指控。
Q5：洗錢罪或詐欺罪不起訴後，會留下刑事案底嗎？
不會。不起訴處分代表案件終結且未進入審判定罪，警察刑事紀錄證明（良民證）將會維持空白，不會留下前科紀錄。
專辦詐欺案律師團隊
當你面臨再議程序的壓力，或是深陷詐欺與洗錢罪的指控時，每一秒的猶豫都可能影響未來的判決結果。法律是保護懂它的人，而我們會為你爭取應有的正義與清白。
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